Sopravvalutando il valore dei beni personali dei propri cari defunti, le famiglie in lutto possono pagare migliaia di sterline di troppo in tasse di successione.
In un test condotto da Swift Values, un esperto di successioni e beni mobili, più di quattro persone su cinque pensavano che il prezzo degli oggetti di uso quotidiano fosse troppo alto.
Se questo schema viene seguito da coloro che valutano le proprietà dei loro cari durante la successione, come è probabile, significa che probabilmente stanno dando al fisco una quota maggiore del necessario.
L’imposta di successione viene addebitata al 40% oltre la soglia di esenzione fiscale, con un costo aggiuntivo di £ 2.000 se il valore del proprio patrimonio supera le £ 5.000. Si può arrivare a questa cifra stimando che articoli come automobili, quadri, gioielli o mobili siano troppo cari.
Il perito ha testato 1.000 persone e l’81% ha affermato che cose come divani, divani e lavatrici erano troppo care.
Anche gli ex esecutori testamentari non erano migliori nel valutare i beni rispetto a quelli senza esperienza in materia di successione, ha affermato Swift Values.
Qual è il valore di un anello con diamante? Non tanto quanto la maggior parte della gente pensa, mostra un test
L’imposta di successione viene addebitata sulle proprietà al di sopra della franchigia personale esentasse di £ 325.000, nota come fascia di aliquota zero. Coloro che lasciano la propria casa ai discendenti diretti possono ricevere in aggiunta un’indennità esentasse di £ 175.000.
I coniugi possono mettere in comune le loro indennità, il che significa che una coppia può lasciare gratuitamente un massimo di 1 milione di sterline IHT.
Le famiglie possono anche donare denaro e oggetti di valore durante la loro vita per ridurre il loro patrimonio, il che significa una fattura di morte più bassa per i propri cari in lutto, ma è necessario vivere per sette anni dopo la donazione per essere completamente esenti da IHT.
Per elaborare qualsiasi fattura relativa all’imposta di successione, l’esecutore testamentario deve valutare il patrimonio e compilare una serie complessa di moduli. Comprende proprietà, ma anche elenchi di beni come mobili, automobili e oggetti personali.
Il valore dell’oggetto dovrebbe basarsi sul valore di mercato aperto alla data della morte, non sul prezzo di vendita dell’oggetto, né sul prezzo.
Ma la maggior parte delle persone ritiene che sarebbe opportuno utilizzare il valore dell’assicurazione o addirittura il prezzo di acquisto per essere più “accurati” per il contribuente.
Con un’aliquota fiscale così punitiva del 40%, anche le modeste sopravvalutazioni sugli oggetti di valore possono accumularsi rapidamente.
Ad esempio, se l’indennità esente dall’IHT viene esaurita e i beni rimanenti hanno un valore di sole 10.000 sterline, le famiglie pagheranno 4.000 sterline extra al contribuente.
Mark Littler, fondatore di Swift Values, afferma: ‘Troppe famiglie pagano inconsapevolmente il fisco. Lo vediamo più e più volte: le famiglie fanno del loro meglio per essere oneste, solo per finire per pagare più del dovuto perché hanno utilizzato cifre sostitutive o assicurative invece di valori di successione.
“È del tutto comprensibile – nessuno ti insegna come farlo – ma significa che migliaia di sterline che avrebbero potuto andare ai propri cari finiscono invece per andare all’HMRC.”
Come parte del test, ai partecipanti è stato chiesto di valutare un divano a due posti John Lewis. Sebbene sia stato acquistato nuovo per £ 976,65, è stato venduto di seconda mano all’asta per sole £ 100, il suo valore di mercato. Solo il 7,6% lo ha valutato correttamente, affermando che valeva tra £ 0 e £ 150. La risposta più comune era compresa tra £ 251 e £ 500.
In un altro esempio, alle persone è stato chiesto il valore di un anello con diamante solitario da 0,7 carati. È stato acquistato per £ 6.250 ma aveva un valore di successione di £ 1.250. Solo il 9,6% lo ha valutato correttamente. La risposta più comune era compresa tra £ 5.501 e £ 6.500.
La famiglia in lutto pagherà un’imposta di £ 2.600 su quelle £ 6.500 se rientrano nell’imposta di successione. mentre, con un valore di successione adeguato, verrebbero assegnate solo £ 500.
Nell’esempio più estremo, l’orologio georgiano testato è sopravvalutato. Il suo valore di successione è di £ 320, che solo il 5,2% ha indovinato correttamente.
Tuttavia, circa il 41,8% ritiene che valga più di 3.000 sterline. Ciò significherebbe che la famiglia potrebbe essere tenuta a pagare £ 1.200 di tasse. Tuttavia, ciò lascerebbe solo £ 128 sul suo vero valore.
Altre cose si rivelarono più facili da indovinare. Una lavatrice Bosch acquistata nel 2012 aveva un valore di successione di sole 40 sterline, ovvero circa il 43,4% delle persone che ne avevano diritto.